请按下列步骤操作：1、单击【账务处理】→【凭证查询】，打开【会计分录序时簿】窗口；2、单击选中已过账的错误凭证，然后单击菜单【编辑】→【冲销】；3、弹出冲销凭证，分录与原凭证相同，金额红字显示，单击【。冲销凭证应该怎么操作？更多详情请大家跟着小编一起来看看吧！
冲销凭证应该怎么操作(1)
请按下列步骤操作：
1、单击【账务处理】→【凭证查询】，打开【会计分录序时簿】窗口；
2、单击选中已过账的错误凭证，然后单击菜单【编辑】→【冲销】；
3、弹出冲销凭证，分录与原凭证相同，金额红字显示，单击【保存】→【关闭】即可。
冲销凭证应该怎么操作(2)
冲销凭证：为了更正错误凭证所产生的错账而制作的凭证，与错误凭证的借贷科目、余额相同，但余额为负值。 冲销凭证步骤：
1、打开“填制凭证”的界面，在下月第一张凭证的界面点击“制单”-“插入凭证”菜单，随便填制一张凭证，后续删除该凭证可以制造断号。
2、在新生成的1号凭证界面点击“制单”-“作废”，后点击“制单”-“整理凭证”，不要整理凭证断号。
3、依次点击“总账”-“设置”-“选项”菜单，勾选凭证编号方式为“手工编号”。
4、打开“填制凭证”的界面，点击“制单”-“冲销凭证”菜单，输入需要冲销的凭证信息，点击确定之后会生成一张冲销凭证，修改凭证号为0001。 拓展资料： 举例 首先,发票未到,但此项业务已在当月发生,根据权责发生制必须在当月反映,所以先对其估价. 借:原材料 50000 贷:应付账款 50000 下月收到发票时,有了正确的价格,应将原先估价用红字冲销,(实际上是用负数登记,抵消掉原来的估价) 借:原材料 50000 贷:应付账款 50000(数字均用红字登记) 这一步骤实际上可用一相反的蓝字分录代替. 即:借: 应付账款: 50000 贷:原材料: 50000 然后根据收到的发票编制分录: 借:原材料: 50000 应交税金-应交增值税-进项税:8500 （即50000*0.17 ） 贷:应付账款: 58500 冲销
